1.16661 Акт проверки правильности составления расчета обязательных резервов, депонируемых в Банке России
Номер:
1.16661
Дата обновления:
01.10.2015
Статус:
Действующий образец
Тип:
Акт
Аннотация:
Цель осуществления проверки – проверка соответствия данных, содержащихся в расчете размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, данным ежедневных балансов и других документов, имеющихся в НКО. Проверка проводилась по следующим вопросам: 1.Правильность составления НКО документа по форме приложения 2 «Данные об остатках резервируемых обязательств» к Положению № 342-П; 2.Правильность составления документов в составе Расчета (сплошным порядком); 3.Обоснованность с учётом требований Положения № 385-П отражения НКО обязательств на балансовых счетах, как подлежащих, так и неподлежащих включению в состав резервируемых; 4.Правильность пересчета в рублевый эквивалент остатков на балансовых счетах №№ 40909 «Невыплаченные трансграничные переводы денежных средств», 30232 «Незавершенные расчеты с операторами услуг платежной инфраструктуры и операторами по переводу денежных средств» в иностранной валюте в соответствии с пунктом 3.3 Положения № 342-П (выборочно); 5.Соблюдение порядка отражения в бухгалтерском учете операций по депонированию обязательных резервов в Банке России.
