1.13375 Методика определения текущей (справедливой) стоимости (ТСС) ценной бумаги при отсутствии активного рынка
Номер:
1.13375
Дата обновления:
14.10.2012
Статус:
Действующий образец
Тип:
Методика
Аннотация:
Методика определения текущей (справедливой) стоимости (ТСС) ценной бумаги при отсутствии активного рынка Раздел 1. Определение ТСС облигации 1. При отсутствии Активного рынка ТСС облигации должна определяться следующим образом: 1.1. При отсутствии у Банка информации об отзыве у эмитента лицензии на осуществление банковских операций (для кредитных организаций), назначении временной администрации, начале процедуры банкротства ТСС определяется с использованием Метода дисконтирования денежных потоков: ТССб = N/ (1 + r/100 * n/365), где ТСС = ТССб + НКД ТССб - базовая составляющая ТСС; N - номинал облигации; r - ставка рефинансирования Банка России, в процентах; n - количество дней от даты переоценки ценной бумаги до даты погашения ценной бумаги, определенной эмитентом ценной бумаги (условиями выпуска ценной бумаги); НКД - накопленный купонный доход на дату переоценки;
