|
Обновления ББТ от 27.04.2012
За период с 29.02.2012 по 27.04.2012
Все оновления ББТ в 2012 году
Оглавление:
1. Курсы по банковскому делу
2. Тесты по банковскому делу
3. Список номативных документов, вызвавших изменения
Изменения:
Курсы по банковскому делу
Курсы по ПОД/ФТ для Банков
-
Указание Банка России от 10.02.2012 №2785-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Внесены изменения и составлены новые вопросы, которые включены в:
- 1.5 Общий курс по ПОД/ФТ (для ответственных сотрудников)
- 1.9 Курс по ПОД/ФТ (операции за наличный расчет)
- 1.13 Курс по ПОД/ФТ (международные расчеты, кор.отношения, ВЭД)
- 1.20 Курс "Идентификация клиентов в целях ПОД/ФТ"
- 1.21 Курс "Идентификация клиентов - физических лиц в целях ПОД/ФТ"
- Положение Банка России от 02 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Вопросы, разработанные на основании Письма Банка России от 13 июля 2005 г. N 99-Т, приведены в соответствие требованиям Положения № 375-П, разработаны новые вопросы.
Изменения затронули практически все курсы по ПОД/ФТ.
- Кроме того, разработан новый курс для внепланового инструктажа 1.442 «Новое в организации работы кредитных организаций по ПОД/ФТ»:
Тематика:
1. Общие положения
2. Организация системы ПОД/ФТ в кредитной организации
3. Программа идентификации кредитной организацией клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя
4. Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма
5. Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих ОК и необычных сделок
6. Программа организации в кредитной организации работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) и отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции
7. Программа, определяющая порядок взаимодействия кредитной организации с лицами, которым поручено проведение идентификации
8. Признаки необычных сделок
Курсы по кассе
Указание ЦБР от 07 февраля 2012 № 2783-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года №318-П»
Внесены изменения в соответствующие вопросы, составленные ранее по требованиям Положения №318-П, разработаны новые вопросы, которые включены в следующие курсы:
- 1.51 Курс "Выдача наличных денег клиентам"
- 1.59 Курс "Организация работы с наличными деньгами при использовании программно-технических средств"
- 1.67 Курс "Организация работы кассы в ВСП банка"
- 1.69 Курс "Общие вопросы организации работы кассы" (вводный курс для кассиров)
Курсы по ОБД
- Дополнен новыми документами курс
1.84 «Изменения законодательства -2012 г»
- Указание ЦБР от 07 февраля 2012 № 2783-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года №318-П»
Внесены изменения в соответствующие вопросы, составленные ранее по требованиям Положения №318-П, разработаны новые вопросы, которые включены в следующие курсы:
- 1.78 Курс "Организация кассовой работы в банке-краткий"
- 1.79 Курс "Организация кассовой работы в банке - расширенный"
- 1.432 Курс для подготовки руководителя ВСП банка
Тесты по банковскому делу
ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- Указание ЦБР от 07 февраля 2012 № 2783-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года №318-П»
Внесены изменения в соответствующие вопросы, составленные ранее по требованиям Положения №318-П, разработаны новые вопросы, которые включены в
1.3 Тест для руководителей филиала (Тест 2)
КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
- Указание ЦБР от 07 февраля 2012 № 2783-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года №318-П»
Внесены изменения в соответствующие вопросы, составленные ранее по требованиям Положения №318-П, разработаны новые вопросы, которые включены в
- 1.20 Тест "Заведующий кассой"
- 1.24 Тест "Кассир кассы пересчета"
- 1.30 ТТ1 - Основные вопросы по организации работы кассы
КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
Постановление Пленума ВАС РФ № 14 от 23.03.2012 г. «Об отдельных вопросах практики разрешения споров, вязанных с оспариванием банковских гарантий»
Составлены вопросы и внесены в ТЕСТ:
ТТ20 - Банковские гарантии и поручительства в валюте РФ
Новые вопросы: 5 вопросов
ФИНАНСОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ
- Указание ЦБР от 29.11.2011 г. №2769-У «О внесении изменений в Положение ЦБР от 25.03.2003 г. №220-П»
Внесены изменения в соответствующие вопросы, составлены новые вопросы.
Изменения затронули ТЕСТЫ:
- 1.188 «Специалист по ценным бумагам»
- 1.204 ТТ15 «Договор РЕПО. Сделки РЕПО с гос.ц/б РФ»
- Указание ЦБР от 17.11.2011 г. №2732-У «Об особенностях формирования резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются организациями (депозитариями)»
Составлены новые вопросы, которые внесены в ТЕСТЫ:
- 1.1144 «Специалист по сопровождению активных операций с ценными бумагами»
- 1.1230 «Руководитель отдела/управления по заключению сделок с ценными бумагами»
ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ
Составлен новый ТЕСТ:
1.1615 Тест для специалистов СВК по налогообложению
Описание: В тесте представлены основные вопросы, связанные с налогообложением банка- исполнение обязанностей по уплате налогов, налоговые проверки, налоговая отчетность и ответственность банков за налоговые правонарушения, а так же вопросы по всем видам налогов, которые уплачивает банк. Тест может быть использован как для сотрудников СВК, так и для определения уровня подготовки специалистов по направлению - налогообложение банков.
Нормативные документы:
- Налоговый кодекс РФ
- Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного мед.
- Приказ ФНС от 25 .12. 2006 г. N САЭ-3-06/892@ "Об утверждении форм документов, применяемых при проведении и оформлении налоговых проверок; оснований и порядка продления срока проведения выездной налоговой проверки; порядка взаимодействия налоговых органов
- Постановление Правительства РФ от 24.11.2011 N 974
Аналитика теста.
- Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов
- Налоговые проверки, отчетность, ответственность
- НДС
- НДФЛ
- Обязательное государственное страхование
- Налог на прибыль
- Транспортный налог
- Налог на имущество организаций
- Земельный налог
ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
- Указание Банка России от 10.02.2012 №2785-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Внесены изменения и составлены новые вопросы, которые включены в следующие тесты:
- 1.230 Тест "ПОД/ФТ и операции с наличными денежными средствами"
- 1.234 Тест "ПОД/ФТ и международные расчеты, кор.отношения, ВЭД"
- 1.240 ТТ5 - Общие вопросы идентификации клиентов в целях ПОД/ФТ
- Положение Банка России от 02 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Вопросы, разработанные на основании Письма Банка России от 13 июля 2005 г. N 99-Т, приведены в соответствие требованиям Положения № 375-П, разработаны новые вопросы.
Изменения затронули практически все тесты по ПОД/ФТ.
ОТЧЕТНОСТЬ
Письмо ЦБР от 24.11.2011 г. № 169-Т "О Методических рекомендациях "О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности"
Приказ Минфина РФ от 25 ноября 2011 г. N 160н "О введении в действие Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации"
Изменения затронули следующие ТЕСТы:
- 1.290 ТТ1 - Отчетность по МСФО
- 1.299 ТТ10- Отчетность филиалов банков
- 1.304 ТТ13 - Стандарты МСФО
Составлены новые вопросы, которые включены в новые ТЕСТЫ:
1.1621 ТТ15 - Стандарты МСФО Предоставление финансовой отчетности
Описание: Тест предназначен для специалистов, занимающихся составление отчетности по МСФО, а так же может быть использован для специалистов СВК. В тест включены вопросы , относящие к особенностям формирования учетной политики, к общем требованиям по предоставления отчетности по стандартам МСФО, по порядку формирования отчета о движении денежных средств и отражению событий после отчетной даты. Тест так же можно использовать при подготовке к сдаче квалификационного экзамена по МСФО. В тесте 40 вопросов.
Нормативные документы:
Приказ Минфина РФ от 25 ноября 2011 г. N 160н "О введении в действие Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации"
IAS 1"Предоставление финансовой отчетности"
IAS 7 "Отчет о движении денежных средств"
IAS 8 "Учетная политика, изменения в бухгалтерских оценках и ошибки"
IAS 10 "События после отчетной даты"
Аналитика теста:
- Предоставление финансовой отчетности. IAS 1
- Учетная политика .IAS 8
- Отчет о движении денежных средств. IAS 7
- События после отчетной даты. IAS 10
1.1622 ТТ16 - Стандарты МСФО. Учет основных средств и НМА.
Описание: Тест предназначен для специалистов МСФО. В данном тесте представлены вопросы затрагивающие учет всех видов имущества, находящегося у банка: запасы, основные средства, нематериальные активы, инвестиционное имущество, а также вопросы, связанные с арендой. Тест так же можно использовать при подготовке к сдаче квалификационного экзамена по МСФО. В тесте 40 вопросов.
Нормативные документы:
Приказ Минфина РФ от 25 ноября 2011 г. N 160н "О введении в действие Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации"
IAS 2 "Запасы"
IAS 16 "Основные средства"
IAS 17 "Аренда"
IAS 38 "Нематериальные активы"
IAS 40 "Инвестиционное имущество"
Аналитика теста:
- Запасы IAS 2
- Основные средства IAS 16
- Аренда IAS 17
- Нематериальные активы IAS 38
- Инвестиционное имущество IAS 40
БАНКОВСКИЕ РИСКИ
Создан новый тест
ТТ16- Формирование резервов на возможные потери
Описание: Тест создан на основе Положения Банка России № 283-П ""Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". Может быть использован как для самоконтроля , так и для проверки знаний как специалистов отдела рисков.
В тест включены вопросы по изменениям внесенным Указаниями Банка Росси от 20.04.2011 N 2612-У, от 14.12.2011 N 2751-У.
Тест состоит из 45 вопросов.
Аналитика теста:
- Общие положения
- Резервы по балансовым активам
- Резервы по условным обязательствам кредитного характера
- Резервы по портфелю однородных требований
- Резервы по срочным сделкам
- Порядок списания резерва.
ТРУДОВОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
- В Разделе «Тематические тесты» разработан новый тест 1.1616 «Воинский учет в кадровом делопроизводстве» - 35 вопросов
Нормативные документы:
- Трудовой кодекс РФ от 30 декабря 2001 г. N 197-ФЗ
- Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.01 г. N 195-ФЗ
- Постановление Правительства РФ от 27 ноября 2006 г. N 719 «Об утверждении Положения о воинском учете»
- Постановление Правительства РФ от 29 мая 2006 г. N 333 «Положение о проведении военных сборов»
- Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. N 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты"
Аналитика теста:
- Порядок учета военнообязанных
- Заполнение сведений о военном учете в Личной карточке
- Взаимодействие с военными комиссариатами
- Прохождение работниками военных сборов
- Ответственность за нарушение воинского учета
- В Разделе «Тематические тесты» разработан новый тест 1.1616 «Воинский учет в кадровом делопроизводстве» - 35 вопросов
Вопросы воинского учета включены также в ТЕСТЫ:
- 1.315 «Руководитель кадровой службы»
- 1.316 «Работник кадровой службы»
Список нормативных документов, вызвавших изменения:
Кодексы РФ
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.01 г. N 195-ФЗ
Трудовой кодекс РФ от 30 декабря 2001 г. N 197-ФЗ
Налоговый кодекс РФ
Законы РФ
Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования"
Документы Банка России
Положения
Положение Банка России от 02 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Указания
Указание ЦБР от 07 февраля 2012 № 2783-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 2008 года №318-П»
Указание Банка России от 10.02.2012 №2785-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Указание ЦБР от 29.11.2011 г. №2769-У «О внесении изменений в Положение ЦБР от 25.03.2003 г. №220-П»
Указание ЦБР от 17.11.2011 г. №2732-У «Об особенностях формирования резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются организациями (депозитариями)»
Указаниями Банка Росси от 20.04.2011 N 2612-У, от 14.12.2011 N 2751-У
Письма
Письмо Банка России от 13 июля 2005 г. N 99-Т
Письмо ЦБР от 24.11.2011 г. № 169-Т "О Методических рекомендациях "О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности"
Документы МНС РФ, Минфина РФ
Приказ ФНС от 25 .12. 2006 г. N САЭ-3-06/892@ "Об утверждении форм документов, применяемых при проведении и оформлении налоговых проверок; оснований и порядка продления срока проведения выездной налоговой проверки; порядка взаимодействия налоговых органов"
Приказ Минфина РФ от 25 ноября 2011 г. N 160н "О введении в действие Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации"
Документы Президента, Правительства и Государственной Думы РФ
Постановление Правительства РФ от 27 ноября 2006 г. N 719 «Об утверждении Положения о воинском учете»
Постановление Правительства РФ от 29 мая 2006 г. N 333 «Положение о проведении военных сборов»
Постановление Правительства РФ от 24.11.2011 N 974
Документы ВАС РФ, ВС РФ, Конституционного суда, Минюста, ГАК РФ
Постановление Пленума ВАС РФ № 14 от 23.03.2012 г. «Об отдельных вопросах практики разрешения споров, вязанных с оспариванием банковских гарантий»
Прочие нормативные документы
Постановление Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. N 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты"
|
